Paie & Gestion Sociale
Tableaux de bord sociaux : contrôle et gestion de la masse salariale
Objectifs
- Acquérir les méthodes et outils pour réaliser des tableaux de bord sociaux
- Adapter ses tableaux aux besoins des différents acteurs de l’entreprise
- Se doter d’un véritable outil de diagnostic et d’aide à la décision pour la fonction RH
- Renforcer la prise en compte des problématiques RH dans la stratégie de l’entreprise
Démarche
- Alternance d’apports théoriques et de réflexions communes
- Cas pratiques et exemples de cas concrets
- Support de synthèse remis à chaque participant
- Un questionnaire/quizz permettra d’évaluer les connaissances acquises
- Les participants doivent être munis d’une calculatrice
Programme
CERNER LES ENJEUX
Principes généraux des tableaux de bord sociaux
- Outil d’information, de pilotage social et d’aide à la décision
- Critères de qualité
- Tableaux de bord sociaux / bilan social
MAÎTRISER LES PRINCIPAUX INDICATEURS ET RATIOS
Tableaux de bord sociaux : identifier les indicateurs de pilotage et ratios pertinents
- Assurer un suivi des effectifs et des mouvements de personnel
- Évaluer et analyser l’absentéisme
- Mesurer l’incidence des grands effets sur la masse salariale
- L’effet de Niveau et l’effet de Masse,
- L’effet de Report
- Simuler l’impact des variations d’activité et d’effectifs
- L’effet de Noria,
- L’effet de Structure,
- L’effet d’Effectif
- L’embauche des CDD
cas pratiques : réaliser des calculs sur différents modèles de masse salariale
- Calculer les charges patronales et maîtriser l’impact de leur évolution
- L’évolution des taux
- Le contrôle de gestion de la masse salariale
- Optimiser les fonds alloués à la gestion sociale
cas pratiques : Evolution des rémunérations
- Conduire le pilotage de la formation et des compétences - Mesurer et piloter le climat social
ANALYSER ET INTERPRÉTER LES DONNÉES
Analyse des indicateurs
- Définition de seuils et de normes cas pratiques Les formes de pyramides des âges
- Suivi de l’évolution dans le temps cas pratiques Tableau de bord de suivi des effectifs/ Aide à la décision en matière de GPEC
- Comparaison avec des données externes
MAÎTRISER LES ÉTAPES DE LA CONSTRUCTION D’UN BUDGET DES CHARGES ET FRAIS DE PERSONNEL
Déterminer la masse salariale de référence
- Prendre en compte les évènements budgétaires
- Maîtriser la masse salariale (techniques de calcul de la masse salariale, notion de masse salariale à prendre en compte)
- Présenter les facteurs d’évolution de la masse salariale et les solutions permettant de concourir à sa maîtrise
- Adapter ses tableaux aux besoins des différents acteurs de l’entreprise, direction, responsable de service, IRP.
SUIVI DES ÉCARTS SUR BUDGETS
Ecart global sur budget
- Justifier l'évolution des frais de personnel d'une année à l'autre
Public concerné
- Collaborateurs des Ressources Humaines DRH/RH/Contrôleurs de gestion sociale
- Responsables et techniciens de paie.
PREREQUIS